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第一部分：学院概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：学院2021年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分：学院2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2021年度政府性基金支出决算情况。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释 

第一部分：广西工业职业技术学院概况

一、主要职能

（一）坚持“立足广西，服务工业”的办学定位，以高等职业教育为主，职工培训、继续教育为辅。

（二）重点服务广西工业和信息化建设，主体专业紧密对接广西壮族自治区九大创新发展名片中的传统优势产业、先进制造业、信息技术、互联网经济、高性能新材料、生态环保产业的需求。

（三）为社会培养生产岗位、管理岗位、服务岗位等面向一线工作的高素质技术应用型专业人才。

二、部门决算单位构成

我校为全额拨款事业单位，预算管理级次为二级，执行《政府会计制度》，共设机构31个，其中：

党政管理机构10个（党委行政办公室、党委组织部、人事处、党委宣传部、教务处、学生处、招生与就业指导处、后勤保卫处、财务处、基建处）

教辅与科研机构5个（质量监控管理办公室、科技与校企合作处、继续教育学院、信息化建设管理办公室、图书馆）

规定章程设置机构4个（纪委办公室、工会、团委、审计室）

教学机构（二级学院）12个（智能制造学院、电子信息学院、轻工化工学院、医药健康学院、车辆工程学院、建筑工程学院、工业设计学院、工商管理学院、幼师教育学院、通识教育学院、马克思主义学院、附属中职学校）

第二部分：广西工业职业技术学院2021年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

详见附件：广西工业职业技术学院2021年度部门决算公开附表

附件：广西工业职业技术学院2021年预算项目清单.xlsx

广西工业职业技术学院2021年部门决算公开.xls

附件：2021年度预算项目支出绩效自评表及自评报告.pdf

第三部分：广西工业职业技术学院2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）我校2021年度总收入81,728.11万元，其中本年收入81,725.75万元，较2020年度决算数增加7,229.17万元，增长9.70%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入26,564.46万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加5293.56万元，增长24.89%，主要原因是主要原因是项目经费增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入35,000万元，为自治区本级财政当年拨付的资金，主要用于武鸣校区建设。较2020年度决算数持平。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数持平。

4.事业收入20,161.30万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2020年度决算数增加2955.94万元，增长17.18%，主要原因是学生人数增加促使学费、住宿费等收入增长。

5.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2020年度决算数持平。

6.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2020年度决算数持平。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2020年度决算数持平。

8.上年结转和结余2.36万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数增加2.36万元，增长100%，主要原因是2020年度支出预算未执行完毕、结转到本年度继续使用。

（二）我校2021年度总支出81,728.11万元，其中本年支出81,611.02万元，较2020年度决算数增加7231.53万元，增长9.71%。支出具体情况如下：

1.教育支出45,125.69万元：主要用于高等职业教育，较2020年度决算数增加6882.88万元，增长17.99%，主要原因是用于教学的项目经费支出增加。

2.社会保障和就业支出921.38万元：主要用于按国家规定缴纳事业单位社会保险。较2020年度决算增加204.23万元，增长28.48％，主要原因是基本养老保险和职业年金缴费支出等增加。

3.卫生健康支出215.11万元：主要用于事业单位医疗保险经费的支出。较2020年度决算数增加17.29万元，增长8.74％，主要原因是单位医疗保险经费支出增加。

4.住房保障支出348.84万元：主要用于按照国家政策规定缴纳职工住房公积金的支出。较2020年度决算数增加10.04万元，增长2.96％，主要原因是单位住房公积金经费支出增加。

5.其他支出35000.00万元：主要用于本学院南宁教育园区武鸣校区项目建设，较2020年度决算持平。

6.年末结转和结余117.08万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数增加117.08  万元，增长100%，主要原因是2021年区直普通高职院校生均拨款奖补资金中央资金、2021年现代职业教育发展专项经费未按原计划完成支付，结转至2022年使用。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

2021年度一般公共预算财政拨款支出26,449.73万元，较2020年度决算数增加4158.50万元，增长18.66 %。其中：基本支出5380.62万元，项目支出21,069.11万元。

2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为21,731.98万元，支出决算为26,499.73万元，完成年初预算的121.94%。

（一）教育支出年初预算为20,713.97万元，支出决算为25,194.45万元，完成年初预算的121.63%，主要用于教学的项目经费支出增加。

（二）社会保障和就业支出年初预算为460.12万元，支出决算为691.32万元，完成年初预算的150.25%，主要原因是基本养老保险和职业年金缴费、抚恤金追加、就业补助支出等增加。

（三）卫生健康支出年初预算为212.80万元，支出决算为215.11万元，完成年初预算的101.09%，主要原因是单位医疗保险经费支出增加。

（四）住房保障支出年初预算为345.09万元，支出决算为348.84万元，完成年初预算的101.09%，主要原因是单位住房公积金经费支出增加。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出5,380.62万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出3918.27万元，完成年初预算的100%。

（二）对个人和家庭的补助177.83万元，完成年初预算的100%。

（三）商品和服务支出1284.52万元，完成年初预算的100%。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

2021年度政府性基金支出35,000万元，较2020年度决算数持平。其中：项目支出35,000万元。

2021年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为   35000万元,主要用于新校区校园建设。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

2021年度未安排国有资本经营预算经费，决算支出为零，与上年保持一致。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款未安排“三公”经费，决算支出为零，与上年保持一致。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

我校2021年度无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

我校2021年度政府采购支出总额28,850.60万元，其中：政府采购货物支出3,304.23万元、政府采购工程支出24,082.98万元、政府采购服务支出1,463.39万元。授予中小企业合同金额5,256.76万元，占政府采购支出总额的18.22%，其中：授予小微企业合同金额5,256.76万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的98.24%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的2.38%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的81.99%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，我校共有车辆6辆，其中：其他用车6辆，其他用车主要是轿车5辆，中大型客车1辆，均为一般业务用车；单位价值50万元以上通用设备13台（套）；单位价值100万元以上专用设备11台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据全面实施预算绩效管理要求，我校组织对2021年度的“2021年本专科国家助学金自治区资金”等14个项目支出全面开展绩效自评，涉及一般公共预算支出20,487.81万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。

从评价情况来看，预算项目绩效目标设置合理、明确，完成情况良好。能针对各项目客观实际情况，将总体绩效目标细化分解为具体的绩效指标，如：产出指标、效益指标、服务满意度指标等，指标值可量化考核。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我校根据年初设定的绩效目标，完成项目绩效自评工作，自评结果详见附件。

附件：1.广西工业职业技术学院2021年预算项目清单

      2.2021年度预算项目支出绩效自评表及自评报告

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。